Pour ses propres rapports financiers et états financiers, Pacific Andes International Holdings (PAIH) a généré environ 12,5 milliards de HKD (1,61 milliard USD) en 2014, ce qui en fait la 13ème entreprise de produits de la mer au monde les ventes.
Le problème, c'est que ce n'était tout simplement pas vrai, disent les liquidateurs qui ont passé des années à rechercher les archives financières internes du groupe.
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Mais Perun et Alatir n'étaient pas les seules sociétés agents supposément impliquées dans des fraudes financières commerciales.
Selon FTI, le 13 janvier 2017, Pacific Andes Enterprise (PAE), une filiale de PAIH en cours de liquidation devant les tribunaux des îles Vierges britanniques (BVI), a déclaré que PAIH et d'autres filiales étaient redevables d'une somme importante, mais non précisée. parce que le PAE a collecté plus de 845 millions de dollars pour payer trois entreprises enregistrées dans les îles Vierges britanniques, Solar Fish, Zolotaya Orda et Palanga, pour l’achat de poisson. Cependant, ces fonds ont été "renvoyés" à PAE via un réseau de sociétés affiliées pour donner une apparence de chiffre d'affaires, ont déclaré les liquidateurs de la FTI en janvier 2017.
Dans une présentation datée du 28 avril 2019, ils ont mis à jour l'affirmation en affirmant que PAE, ainsi qu'une autre unité de PAIH, Europaco Limited, avaient également collecté des fonds commerciaux pour acheter du poisson auprès de trois autres sociétés: Metro Win, Perun Limited et Alatir. Limité Plus de 5,3 milliards de dollars, et non pas 845 millions de dollars, ont ainsi été collectés, suggèrent des documents judiciaires des liquidateurs, citant une enquête ayant analysé 1 500 transactions.
Les liquidateurs suggèrent que le poisson solaire figurait parmi les principaux clients des rapports annuels du groupe, mais cela, dit-il, est trompeur.
"Il est très probable que ces montants aient été comptabilisés en tant que recettes de clients supposés (mais faux) de vente à Solar Fish et ont simplement permis au groupe de transférer de l'argent d'une partie du groupe à un autre tout en enregistrant des revenus et des bénéfices fictifs", ont écrit les liquidateurs. Le 29 avril 2019, réponse au tribunal de la faillite de New York.
Dans le cadre de la fraude présumée, les fonds versés par Solar Fish à Protein Trading et aux autres sociétés du groupe provenaient de financements commerciaux, principalement de PAE et d’Europaco.
Au lieu de stocker du poisson pour approvisionner le groupe, les "paiements substantiels" versés à Solar Fish par les prêteurs de PAE et d'autres sociétés du groupe par le biais de mécanismes de financement commerciaux ont été en grande partie versés à une autre société liée, Hangzhou. des sociétés de pêche russes, comme l'ont déclaré les anciens directeurs, a indiqué FTI. "Hangzhou a ensuite versé les fonds à Parkmond et à PAE. Solar Fish semble être une société fantôme utilisée pour perpétuer des transactions circulaires sans fondement commercial."
Les anciens administrateurs et actionnaires de Solar Fish, Alexey Sha et Nikita Demine, sont également employés du groupe Pacific Andes, selon le rapport d'enquête du 13 février 2018.
Dans les plaintes modifiées, FTI a déclaré disposer d'informations "limitées" indiquant comment ces paiements auraient pu être enregistrés dans les registres de ces sociétés du groupe. Cependant, les entités ont été décrites dans les rapports annuels du groupe Pacific Andes en tant qu'agents de la vente de poisson et les représentants du groupe ont indiqué que Solar Fish était un "client important", selon FTI.
"En tant que tels, il est très probable que ces montants aient été enregistrés comme des recettes provenant de prétendus (mais faux) clients de vente à Solar Fish et ont simplement permis au groupe de transférer de l'argent d'une partie du groupe à une autre tout en enregistrant des bénéfices et profits fictifs", a-t-il ajouté. présumé
"Des intérêts substantiels et d'autres coûts d'exploitation ont été encourus en liaison avec ces facilités de financement commerciales, bien qu'il n'y ait pas eu de gains légitimes", a déclaré FTI.
Ensuite, des dettes financières commerciales ont également été payées et de nouvelles demandes de financement commercial ont été faites régulièrement pour "continuer à perpétrer" la fraude. "En tant que tels, les fonds levés grâce au financement commercial ont été distribués selon un cycle continu, sous réserve de la fuite de fonds vers certaines des sociétés de la famille Ng, du versement de dividendes (dont la famille Ng a bénéficié) et d'autres coûts. commercial. "
À la fin de 2016, lorsque les premières enquêtes des liquidateurs de la FTI avaient identifié un flux de fonds circulaire en rapport avec PAE, Solar Fish, Hangzhou et Parkmond, ils avaient demandé des explications à la famille Ng, selon le document. "Ces membres de la famille Ng ont indiqué par l'intermédiaire de leurs avocats qu'une réponse complète concernant le flux de fonds serait fournie, mais qu'une telle explication n'a jamais été reçue."
Les dirigeants de la FTI ont également demandé aux administrateurs ou anciens administrateurs du groupe d'entités en liquidation, qui sont pour la plupart membres de la famille Ng, de fournir les documents requis par la législation des Iles Vierges britanniques, conformément à la demande modifiée. "Sauf pour une entité, les enregistrements n’ont jamais été fournis. En avril 2017, la famille Ng a indiqué par l'intermédiaire de ses avocats que les documents pertinents étaient en cours d'identification, mais ils n'ont jamais été fournis et aucune autre question relative à cette demande n'a jamais été répondue. "
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