Administration des comptes fournisseurs et des comptes clients dans le Trésor moderne Matthew Davies, co-directeur de la gestion des produits EMEA, Global Transaction Services, Bank of America Merrill Lynch L'intégration des paiements et des comptes clients peut être un défi. Cependant, l’évolution rapide de l’environnement de paiement et de facturation signifie qu’une approche attentiste profitera rarement à la société.
Matthew Davies, co-directeur de la gestion des produits EMEA, Global Transaction Services, Bank of America Merrill Lynch
Le Trésor continue de jouer un rôle plus stratégique dans de nombreuses entreprises. Il utilise de plus en plus ses compétences et son point de vue comme lieu de concentration de tous les intrants et produits pour gérer son capital et aider l’organisation à atteindre ses objectifs opérationnels. L'un des moyens permettant au Trésor d'atteindre ces objectifs consiste à adopter une approche coordonnée de la gestion intégrée des paiements et des comptes débiteurs.
De nombreuses entreprises ont déjà entrepris certains des changements nécessaires pour réaliser des paiements intégrés et des comptes à recevoir, par exemple des centres de services partagés. Cependant, le Trésor doit aujourd'hui faire face à des milliers de nouvelles options de paiement et de comptes débiteurs qui, potentiellement, introduisent de la complexité et de l'inefficacité. Le Trésor devrait également envisager son approche de la centralisation pour s’assurer que ses décisions ont une vision globale. En outre, le Trésor devrait se tenir au courant de l'évolution de la réglementation et de la technologie, ce qui pourrait compléter la stratégie globale.
Augmentation des paiements et choix des comptes à recevoir.
Les options pour les paiements et les comptes à recevoir sont plus vastes que jamais. Par exemple, pour répondre aux besoins de leurs clients, les entreprises acceptent maintenant rapidement le dernier porte-monnaie en ligne ou mobile ou une carte sans contact. Du point de vue des ventes, cette stratégie a du sens: l’objectif est de rendre le paiement le plus facile possible pour les clients. Cependant, chaque option est associée à ses propres coûts et avantages.
Les trésoriers doivent être conscients des conséquences de ces nouvelles méthodes sur la gestion des comptes clients. Les comptes clients réglés à l'aide d'un portefeuille en ligne ne sont souvent pas automatiquement transférés sur un compte bancaire de l'entreprise et, par conséquent, ne sont pas aussi facilement intégrés dans les structures de gestion de trésorerie. Le département du Trésor peut travailler avec les ventes pour créer des incitations et comprendre différentes méthodes de paiement avantageuses pour l'entreprise, tout en offrant une variété de méthodes de paiement.
Dans le même temps, une gamme croissante d’options de paiement est proposée aux entreprises. Prenez le protocole de traitement par lots traditionnel. C’était logique de réduire les coûts de transaction, mais cela nécessitait une préparation précoce des exécutions payées pour optimiser les lots. Les améliorations apportées aujourd'hui font en sorte que les petits paiements ou les paiements individuels ont des coûts de transaction similaires à ceux des lots plus importants. En effectuant des paiements à temps, vous pouvez optimiser la compréhension du fonds de roulement.
Les instruments de paiement en temps réel, tels que les paiements les plus rapides au Royaume-Uni, devraient se généraliser dans la zone EMEA au cours des prochaines années et pourraient fournir aux entreprises un moyen encore plus précis de programmer les paiements et d'optimiser leurs paiements. fond de roulement. Des outils tels que le financement de la chaîne d'approvisionnement ou l'achat de cartes offrent également des avantages considérables en termes de fonds de roulement et doivent être considérés comme des outils communs visibles et contrôlables par le Trésor.
La centralisation ouvre la voie à l'intégration des paiements et des comptes à recevoir
La centralisation a déjà beaucoup contribué à changer la manière dont les paiements et les comptes clients sont perçus. Au cours de la dernière décennie, de nombreuses entreprises ont concentré ces fonctions dans une usine de paiement ou dans un centre de services partagés, bien qu’elles se trouvent généralement sur des plates-formes distinctes.
Dans certains cas, les entreprises ont modifié leur structure d'entreprise et leur modèle d'entreprise afin de surmonter les difficultés liées aux paiements et aux comptes clients. De nombreuses entreprises créent une entité centrale, qui détient effectivement tous les actifs impliqués dans l’activité, de la chaîne logistique à la vente. Une structure de ce type réduit en partie la complexité associée aux paiements et aux comptes clients en éliminant, par exemple, la facturation supplémentaire.
Pour que l’intégration fonctionne, les entreprises doivent passer à l’étape suivante et transférer les paiements et les comptes à recevoir sur une plate-forme commune tout en offrant une vision plus large des deux. Les entreprises et les banques ont eu tendance à considérer les défis des paiements et des comptes clients de manière isolée: une solution à un problème a souvent amené les problèmes à d'autres parties prenantes avec des effets potentiellement dommageables. Par exemple, dépenser la dépense sur une carte d'achat peut augmenter le nombre de DPO, mais cela pourrait entraîner des coûts de facturation plus élevés pour le fournisseur qui doit couvrir les coûts d'acquisition du commerçant.
La centralisation efficace et la gestion intégrée des paiements et des encaissements par le biais d’usines de paiement ouvrent de nombreuses possibilités supplémentaires à la trésorerie. L'usine de paiement peut être plus facilement reliée aux structures de liquidité régionales ou mondiales. De même, une banque interne peut être créée pour gérer les structures de paiement pour le compte de (PoBo) et comptes à recevoir pour le compte de (RoBo), lorsqu'une ou plusieurs entités sont autorisées à payer ou à percevoir pour le compte d'autres entités au sein de l'entreprise. du groupe, tout en offrant une marge plus importante pour optimiser d’autres domaines tels que le change.
Nouvelles solutions pour résoudre les problèmes de trésorerie et opérationnels.
Le développement de nouvelles solutions aide à résoudre certains défis pérennes pour les entreprises. Par exemple, la réconciliation a toujours été un problème majeur pour les entreprises, mais le large éventail d'instruments de paiement actuellement utilisés, en particulier par les consommateurs, a intensifié le défi. Heureusement, de nouvelles solutions émergent, émanant de banques et d'autres fournisseurs, qui combinent et rapprochent intelligemment les créances, quel que soit l'instrument de paiement utilisé.
Page suivante 2