Les trésoriers et les directeurs financiers peuvent viser les coffres de l'entreprise, mais leurs rôles ne sont pas les mêmes. Malgré tout, la collaboration entre le trésorier et le directeur financier est de plus en plus importante, chaque poste entrant dans une étape plus stratégique de la société.
Un nouveau rapport de la société technologique en gestion de trésorerie Kyriba et du directeur financier de Research Services offrait aux directeurs financiers la possibilité de présenter leurs listes de souhaits à leurs collègues du Trésor, et les directeurs financiers exerçaient des pressions pour le papier le plus en vue. Selon le directeur de la recherche et du contenu personnalisé de CFO Publishing, Christopher Schmidt, les résultats sont surprenants et peuvent réveiller les trésoriers qui pensent déjà progresser.
"Les résultats sont surprenants car les trésoriers fixent généralement des normes très élevées pour eux et pour la fonction de trésorerie", a-t-il déclaré. "Pour moi, c'est le signe que de nombreuses fonctions de trésorerie se heurtent à des obstacles organisationnels et technologiques qui les empêchent de générer le maximum de valeur."
Le défi pour les trésoriers de répondre aux attentes du directeur financier vient à un moment où les organisations s'attendent à ce que les deux postes augmentent leur capacité à remplir des fonctions plus stratégiques. Les recherches de Deloitte, publiées l'année dernière dans son enquête Global Corporate Treasury Survey, ont révélé que 80% des trésoriers sont d'avis qu'il est important d'être un conseiller stratégique pour leurs entreprises et 77% reconnaissent l'importance de: agissez en tant que partenaire qui ajoute de la valeur à votre CFO.
L’analyse séparée de l’Association des professionnels de la finance (AFP), également publiée l’année dernière, a également mis en évidence l’évolution du rôle de la trésorerie, 80% des trésoriers interrogés s’accordant à dire que le poste joue un rôle plus stratégique. il y a trois ans – et continuera à le faire en avançant.
Les directeurs financiers ont déclaré à Kyriba qu'ils souhaitaient que les équipes de gestion de trésorerie de leur organisation améliorent leur gestion des risques, la gestion de la trésorerie et la gestion du fonds de roulement. L'analyse réalisée en 2017 par l'AFP a également révélé que le risque était un facteur clé pour modifier le rôle des trésoriers. Près des trois quarts d'entre eux ont déclaré que l'attention de la haute direction sur la liquidité et le risque était facteur principal dans sa position, avec la gestion de la trésorerie et les prévisions également dans les approches principales pour leurs rôles dans les trois prochaines années.
Alors que le rapport de l'AFP suggère aux trésoriers de comprendre leurs attentes, l'analyse de Kyriba a révélé que, sur les plus de 150 dirigeants financiers interrogés, près de la moitié ont qualifié les services de trésorerie de leurs entreprises de simplement moyennes. – moins de 10% classent leurs unités de trésorerie comme les meilleures de leur catégorie.
Selon les chercheurs, les directeurs financiers recherchent également des trésoriers pour accélérer l’adoption de technologies de gestion de la trésorerie, de visualisation des données, de reporting et de gestion des paiements. Ces professionnels sont davantage préoccupés par les prévisions de flux de trésorerie peu fiables, l'incapacité d'optimiser le fonds de roulement et le risque croissant de fraude de paiement auquel leur organisation est confrontée.
Les conclusions sont similaires à celles de Deloitte, qui a également constaté que la plupart des trésoriers d'entreprise ne surveillent pas activement les risques clés ni ne réalisent d'analyse de sensibilité.
Comme l'a souligné Schmidt, les services de trésorerie peuvent ne pas répondre aux attentes et aux demandes des directeurs financiers, mais pas à cause du manque d'effort des trésoriers. Les chercheurs ont constaté que les directeurs financiers étaient conscients que les trésoriers se heurtaient à des obstacles majeurs pour atteindre ces objectifs, en raison du manque de technologies adéquates pouvant les aider à les atteindre, ainsi que du manque de standardisation dans la gestion du fonds de roulement. .
Selon le commandité d’Impact Venture Capital, Eric Ball, ancien directeur financier et ancien premier vice-président et trésorier d’Oracle, les attentes des directeurs financiers vis-à-vis des trésoriers pourraient être quelque peu faussées par rapport à ce qu’elles impliquent réellement. opérations des trésoriers.
"L'un des défis pour les trésoriers est qu'une grande partie de leurs activités et de leur centre d'intérêt sont axées sur les transactions. Le CFO peut donc avoir le sentiment qu'il ne reçoit pas beaucoup d'informations stratégiques du trésor", a-t-il déclaré dans un communiqué. "Une meilleure visualisation des données et des rapports des principaux paramètres de trésorerie est une initiative qui peut aider le CFO à mieux comprendre la valeur du trésor de manière efficace au fil du temps, mais aussi à lui permettre de prendre des décisions commerciales plus globales. vite. "
Selon Deloitte, il est important que les équipes de trésorerie se montrent proactives pour pouvoir fonctionner en tant que partenaires stratégiques dont leurs directeurs financiers ont besoin.
"Les équipes du Trésor doivent réévaluer continuellement leurs rôles de catalyseurs, de stratèges, de gestionnaires et d'opérateurs afin d'équilibrer leurs priorités et leurs défis", a déclaré Carina Ruiz-Singh, associée de Deloitte Risk and Financial Advisory dans un communiqué.