Facture de factures, affacturage et remise. – Finance Curation

Le financement sur facture est un type de financement sur créances, incluant l’affacturage et l’actualisation.

L'affacturage est présent lorsqu'une entreprise attribue ses factures à un tiers et que l'entreprise d'affacturage dispose d'une visibilité complète du livre de vente et recouvre les créances si nécessaire.

• Le client sait que les factures ont été factorisées. (Cependant, c’est l’itinéraire typique proposé par de nombreux bailleurs de fonds, certains peuvent proposer l’affacturage confidentiel)
• L'affacturage donne aux entreprises jusqu'à 90% d'acompte sur les factures envoyées
• Cela permet d’améliorer les flux de trésorerie et d’attendre le paiement.
• La société peut recevoir vos fonds jusqu'à deux jours après l'envoi des factures. De nombreuses sociétés d’affacturage proposeront d’envoyer de l’argent le jour même (paiement TT, généralement payant) ou par BACS (gratuit)
• Une entreprise peut choisir un affacturage «sélectif» ou un système de remise sur facture, en fonction du financier.

Habituellement, avec l'escompte des factures, l'emprunteur aura plus de contrôle sur son grand livre. Encore une fois, tout comme l’affacturage, il est possible de le faire de manière totalement confidentielle.

• L'escompte de facture est un moyen alternatif d'extraire de l'argent des factures d'une entreprise.
• L’entreprise conserve le contrôle de l’administration de son livre des ventes.
• La remise de la facture implique généralement qu'une entreprise réconcilie avec sa facture mensuelle.
• Avec le factoring, chaque facture individuelle est chargée, avec la remise de facture, un chiffre global est chargé, puis est comparé aux rapprochements mensuels qui indiquent où l'argent est attribué.
• Dans une installation sélective, une entreprise peut choisir de factoriser (c'est-à-dire de prêter) ou de facturer la remise uniquement à certaines des factures envoyées.
• Une installation sélective est une bonne option si une entreprise a besoin d’un certain montant de flux de trésorerie garanti chaque mois ou si un ou deux clients sont de bons payeurs.

La principale différence entre l'affacturage et les factures avec remise est que, grâce à l'affacturage, un bailleur de fonds aura une visibilité totale de votre livre de vente et vous maintiendra en quête de dettes pour votre compte. La remise sur la facture, en revanche, vous permet de maintenir votre contrôle de crédit en interne, mais comme nous l'avons déjà mentionné, un rapprochement mensuel avec les données financières de la facture serait nécessaire. Bien sûr, les frais d’administration liés à l’escompte de factures sont généralement beaucoup moins élevés. Cependant, une entreprise doit démontrer qu’elle dispose des procédures appropriées pour prendre en charge un service d’escompte de facture.

Au lieu d'attendre de 30 à 90 jours, un financier chargé de la facturation peut payer la majeure partie du montant de la facture à l'avance, et le taux d'intérêt correspond au montant facturé pour ce service. Les taux d'intérêt sont souvent liés aux taux de base que la banque paiera pour les prêts, tels que le LIBOR, ainsi que des frais de gestion.

Dans le premier cas, les prêteurs ayant recours au financement sur facture peuvent avancer environ 90% de la valeur du montant de la facture à l’avance, par le biais de l’escompte ou de l’affacturage. Une fois que le client final aura réglé les factures, la différence restante sera payée à l'emprunteur, à l'exclusion du taux d'intérêt et des frais d'administration. Même si l'entreprise a des arrangements financiers existants, tels qu'un emprunt bancaire existant ou un découvert, la remise sur facture ou l'affacturage peut toujours fonctionner pour une entreprise.

Normalement, un prêteur analysera l'entreprise avant de mettre en place un service d'affacturage ou de financement par facturation. Ils peuvent vérifier les registres financiers de la société et répertorier les clients approuvés. La décision dépend des implications juridiques et contractuelles, telles que la sécurité et les prêteurs existants.

La société doit toujours lire la lettre d'offre et voir tous les coûts (y compris les suivants):

• Coûts d'escompte
• Frais de service ou d'administration (y compris les frais de service minimaux qui sont normalement calculés en% des frais de service)
• Frais d'audit
• Frais de re-factorisation
• Coûts transactionnels
• Délai de préavis pour le service de résiliation et frais associés
• Frais de service annuels
• Frais du compte fiduciaire
• Coûts supplémentaires pour des services tels que la protection de crédit.

Trois parties directement impliquées dans la facturation des factures:

• Le bailleur de fonds qui avance de l’argent sur la facture ou la créance.
• L'entreprise (ou le client) qui envoie la facture.
• et le débiteur qui est obligé de payer la facture

Une brève explication: le compte client, associé à la facture de services ou de biens, constitue un actif et confère à l'entreprise le droit de percevoir des fonds auprès du débiteur. Un pourcentage des fonds est avancé par rapport à la valeur de la facture.